Verificación de los datos sobre beneficiarios finales

Sanciones

Todas las medidas de verificación deberían hacerse cumplir en el marco de un régimen de sanciones integral, proporcionado y disuasorio, que incluya multas pecuniarias y otras penalizaciones, a fin de mejorar el cumplimiento y la calidad de los datos. Su alcance podría comprender a:

  • la persona que presenta la declaración del beneficiario final (por ejemplo, un notario);
  • representantes registrados de la empresa;
  • el/los beneficiario(s) final(es); y
  • la empresa que realiza la divulgación.

Las sanciones deberían abarcar la no presentación de información, la presentación de información incorrecta (de forma deliberada o no), y la no presentación de información a tiempo. Las sanciones pueden ampliar separa contemplar penas por no denunciar información sospechosa conforme a las obligaciones de denuncia que imponen las normas sobre prevención del lavado de dinero (AML). Las multas no pecuniarias pueden incluirla pérdida de ciertos derechos nacionales y empresariales, como la imposibilidad de constituir una empresa o la falta de pago de los dividendos de las acciones.

Ejemplo: Francia

En Francia, las presentaciones tardías o incorrectas pueden hacer que se impida a una persona dedicar sea ciertas actividades empresariales o que se la despoje de ciertos derechos nacionales y civiles (por ejemplo, que se la someta a supervisión judicial). Además, el responsable está sujeto a seis meses de prisión y una multa de 7.500 euros. La sanción para la empresa equivale a cinco veces el monto correspondiente a una persona. [15]

Ejemplo: Ghana

En Ghana las multas por no actualizar la información son de 350 dólares estadounidenses, [16] Según un funcionario de la Corporación Nacional de Petróleo de Ghana, algunas empresas las consideran tan bajas que optan por pagarlas en lugar de actualizar la información.

Notas al pie

[15] GAFI, “Best Practices on Beneficial Ownership for Legal Persons” [Mejores prácticas en torno a los beneficiarios finales de las personas jurídicas]. Octubre de 2019. Disponible en inglés en: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/Best-Practices-Beneficial-Ownership-Legal-Persons.pdf [Consultado el 20 de abril de 2020].

[16] EITI, “Abordajes jurídicos de la transparencia sobre beneficiarios reales en los países EITI”. Junio de 2019. Disponible en: https://eiti.org/files/documents/es_ic_paper_42-3_legal_approaches_to_beneficial_ownership_transparency_i.pdf [Consultado el 20 de abril de 2020].

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